source_rel: 06_财务报销与对账/05_财务Excel模板/财务Excel处理与校验规范.md

text:
---
title: 财务Excel处理与校验规范
category: 财务报销与对账
tags: ["Excel", "财务表格", "报销表", "对账", "校验"]
source: Hermes 财务任务沉淀，经用户确认同步至 NAS 共享知识库
created_at: 2026-05-16
visibility: studio-internal
safety: 不含密钥、账号凭证、私聊原文或个人流水
---

title: 财务 Excel 处理与校验规范


heading: 财务 Excel 处理与校验规范

text: # 财务 Excel 处理与校验规范

title: 财务 Excel 处理与校验规范


heading: 适用场景

text:
## 适用场景

处理报销表、利润分配表、订单流水、发票导出表、项目收支表、平台账单、月度对账表等财务类 Excel 文件。

title: 财务 Excel 处理与校验规范


heading: 基本原则

text:
## 基本原则

1. 不直接覆盖原文件，生成新文件或备份后再处理。
2. 先检查工作簿结构，再做清洗和计算。
3. 大表优先用 Python、openpyxl、pandas、xlsxwriter 等工具处理，避免手工复制粘贴造成错误。
4. 金额字段必须转为数值后再汇总。
5. 订单号、发票号、数电发票号码等长数字必须按文本保留。
6. 不确定类别或异常数据单独标记“待确认”，不要静默修正。

title: 财务 Excel 处理与校验规范


heading: 处理前检查

text:
## 处理前检查

- sheet 名称和数量。
- 表头所在行。
- 数据有效区域。
- 合并单元格。
- 隐藏行列。
- 公式数量和关键公式。
- 是否存在筛选、表格、冻结窗格。
- 是否存在空白列导致的虚高 `max_column`。

title: 财务 Excel 处理与校验规范


heading: 常见风险

text:
## 常见风险

- 订单号、发票号被 Excel 转成科学计数法。
- 金额字段是文本格式，导致求和错误。
- 多行发票重复统计发票级金额。
- 合并单元格影响程序读取。
- 空白格式列导致读取范围巨大、处理变慢。
- 公式引用被破坏，出现 `#REF!`。
- 隐藏行列或筛选状态导致漏算。

title: 财务 Excel 处理与校验规范


heading: 推荐处理流程

text:
## 推荐处理流程

1. 读取工作簿结构，记录 sheet、维度、非空单元格、公式、合并区域。
2. 根据非空内容识别真实数据范围，不只依赖 Excel 的最大行列。
3. 统一字段名和日期格式。
4. 将金额、数量、税额等字段转换为数值。
5. 将订单号、发票号等标识字段转换为文本。
6. 按业务口径生成明细、汇总、异常检查。
7. 保留原始数据快照或引用原始文件路径，方便复核。
8. 输出前做完整性校验。

title: 财务 Excel 处理与校验规范


heading: 输出校验

text:
## 输出校验

- 行数校验：输入行数、有效行数、输出行数。
- 金额校验：明细合计与汇总合计一致。
- 去重校验：发票号、订单号、付款流水号等关键字段重复检查。
- 公式校验：检查是否存在 `#REF!`、明显空引用或损坏公式。
- 文件校验：确认生成文件可打开，sheet 数和关键数据正确。

title: 财务 Excel 处理与校验规范


heading: 输出标准

text:
## 输出标准

财务类 Excel 建议包含：

- 原始数据或原始快照
- 清洗后明细
- 汇总表
- 异常检查
- 字段说明或处理说明（复杂表格时）

title: 财务 Excel 处理与校验规范


heading: 注意事项

text:
## 注意事项

- 不保存或输出密钥、cookie、token、个人完整流水。
- 如需要向团队共享，应脱敏个人账户、地址、手机号等敏感字段。
- 涉及最终会计处理或税务判断时，应由财务人员确认。

title: 财务 Excel 处理与校验规范